2社間と3社間ファクタリングの違いとは？選び方やメリット・デメリットを解説

2社間ファクタリングと3社間ファクタリングの違いは「仕組み」「売掛先への通知有無」「手数料」「現金化の早さ（スピード）」「審査通過率」「必要書類」「債権譲渡登記有無」「償還請求権有無」で異なり、それぞれメリット・デメリットがあります。

観点	2社間 ファクタリング	3社間 ファクタリング
仕組み	利用者・ファクタリング会社の二者間での契約スキーム	利用者・ファクタリング会社・売掛先の三者間での契約スキーム
取引先への通知・承諾	通知・承諾が不要 （バレない）	通知・承諾が必要 （バレる）
手数料	3社間より高い （10%~30%）	2社間より安い （1%~10%）
現金化の早さ	早い	遅い
審査通過率	通りづらい	通りやすい
必要書類	必要書類が少ない	必要書類が多い
債権譲渡登記	原則必要	不要
償還請求権 （リコース）	償還請求権なし （ノンリコース）	償還請求権なし （ノンリコース）

そのため、ファクタリングを利用する際に2社間か3社間かどちらを選ぶべきか悩んでいしまう人も多いのではないでしょうか？

本記事ではこのようなお悩みを解決するために「2社間ファクタリングと3社間ファクタリングの8つの違い」と「見分け方と選び方のコツ」を紹介していきます。

ファクタリング（Factoring）とは、事業者が保有する売掛債権をファクタリング会社に期日前に売却することで早期の現金化ができる、中小企業法人や個人事業主の資金調達の一手段です。金融庁が公開する「ファクタリングに関する注意喚起」では、ファクタリング利用に伴い注意を警告しているため利用前に必ず確認しましょう。

2社間ファクタリングとは

2社間ファクタリングとは「利用者（ファクタリングサービスを利用する中小企業法人や個人事業主）」と「ファクタリング会社」の2社の実が主体となる取引です。

メリット	取引先（売掛先）への通知が不要・バレない 申し込みから現金化の手続きが早い
デメリット	手数料が3社間ファクタリングより高い 債権譲渡登記が必要

上表のように、2社間ファクタリングは取引先にファクタリングサービス利用の通知や承諾がいらない事から、売掛先にファクタリング利用がバレたくない個人事業主の自営業やフリーランスの方が多く利用されています。

3社間ファクタリングとは

3社間ファクタリングとは「利用者（ファクタリングサービスを利用する中小企業法人や個人事業主）」と「ファクタリング会社」「売掛先」の3社が主体となる取引です。

2社間との大きな違いは、取引先（売掛先）に通知・承諾を得る必要がある点です。

メリット	手数料が2社間ファクタリングより安い 取引の透明性がある
デメリット	申し込みから現金化の手続きが遅い 売掛先に通知され承認が必要（バレる）

3社間ファクタリングの場合は債権譲渡通知書を取引先（売掛先）の企業に通知する事で、取引の透明性を担保します。

2社間ファクタリングと3社間ファクタリングの8つの違い

2社間と3社間ファクタリングの違いを観点別に比較しながら解説します。

下記は8つの項目で違いを比較した一覧表です。

観点	2社間 ファクタリング	3社間 ファクタリング
仕組み	利用者・ファクタリング会社の二者間での契約スキーム	利用者・ファクタリング会社・売掛先の三者間での契約スキーム
取引先への通知・承諾	通知・承諾が不要 （バレない）	通知・承諾が必要 （バレる）
手数料	3社間より高い （10%~30%）	2社間より安い （2%~20%）
現金化の早さ	早い	遅い
審査通過率	通りづらい	通りやすい
必要書類	必要書類が少ない	必要書類が多い
債権譲渡登記	原則必要	不要
償還請求権 （リコース）	償還請求権なし （ノンリコース）	償還請求権なし （ノンリコース）

1. 仕組みの違い

2社間ファクタリング	3社間ファクタリング
利用者・ファクタリング会社の二者間での契約スキーム	利用者・ファクタリング会社・売掛先の三者間での契約スキーム

仕組みの違いとして、2社間ファクタリングは「利用者」「ファクタリング会社」のみの二者が主な主体者です。

対して3社間ファクタリングの場合は「利用者」「ファクタリング会社」「売掛先」の三者が主体になり、関与するステークホルダーが多くなり契約手続きが煩雑になります。

一方で3社間の方が取引先を巻き込んだスキームになり取引の透明性が確認でき未回リスクが軽減されるメリットもあります。

2. 売掛先への通知・承諾有無の違い

2社間ファクタリング	3社間ファクタリング
通知・承諾が不要 （バレない）	通知・承諾が必要 （バレる）

2社間ファクタリングは「利用者」「ファクタリング会社」のみの二者で行う契約方式のため、売掛先（取引先）への通知が必要なくバレずに資金調達ができます。

一方で3社間ファクタリングは「利用者」 「ファクタリング会社」「売掛先（取引先）」の三者による契約方式のため、必ず取引先企業にファクタリングの事実を通知する必要があります。

そのため、取引先によっては「資金繰りが危ないのだろうか」「今後の取引継続するか悩んでしまう」など不安の生み出すきっかけにもなってしまうリスクがあり、中小零細企業法人や個人事業主や自営業者などは2社間ファクタリングを選ぶ方も多いです。

一方で、取引先と十分な信頼関係が構築されている場合であれば3社間ファクタリングをしても特段問題なく取引できる場合もあります。特に大手企業などは3社間ファクタリングを利用するケースが多くなります。

しかし誤解を生まないように補足すると、「取引先にファクタリング事実を知られない事が良い」という訳ではありません

取引先によっては後でファクタリングの事実に気がつき不快な気持ちを持つ企業もいるため、3社間ファクタリングは透明性のある取引ができるメリットがあると考えておくようにしましょう。

3. 手数料の違い

2社間ファクタリング	3社間ファクタリング
3社間より高い （10%~30%）	2社間より安い （2%~20%）

ファクタリングの手数料の相場として、2社間より3社間ファクタリングの方が安くなる違いがあります。

理由としては、2社間ファクタリングが取引先に通知を不要としている一方で、3社間は売掛先に通知されファクタリング会社へ直接売掛金が支払われるため、未回収のリスクが低くなるからです。

ファクタリングの手数料相場を詳しく知りたい方は下記記事も参考にしてみてください。

4. 現金化のスピードの違い

2社間ファクタリング	3社間ファクタリング
早い（即日OK）	遅い

ファクタリングはそもそも売掛債権を期日より前に現金化することを目的とした資金調達手段です。

そのため、「早ければ早い方が良い」と考えるため、ファクタリング会社に申込を行い実際の指定口座に入金が確認できるまでのスピードはとても重要になります。

結論、2社間ファクタリングの方が3社間より現金化のスピードが早くなります。

理由としては、2社間ファクタリングの場合は取引先が成約スキームに存在しないため、申し込み・必要書類の準備・審査・契約手続きなどの一連のファクタリングの流れを簡素化することができるからです。

そのため、2社間ファクタリングで人気なQuQuMo online やビートレーディング は最短即日または数時間で現金化できる仕組みになっています。

5. 審査通過率の違い

2社間ファクタリング	3社間ファクタリング
通りづらい	通りやすい

審査通過率は3社間ファクタリングの方がハードルが低く通過しやすい傾向にあります。

理由としては、3社間ファクタリングは取引先（売掛先）の契約スキームに関与し審査を行うため、ファクタリング会社からすると2社間ファクタリングよりも未回収リスクが極小化されるからです。

「審査の通過率」と「未回収リスク（回収の確度）」は密接に関係するため、審査や契約の透明性のある3社間ファクタリングの方が審査合格率は高くなります。

6. 必要書類の違い

2社間ファクタリング	3社間ファクタリング
必要書類が少ない	必要書類が多い

必要書類の違いとしては、3社間ファクタリングの方が準備しなくてはいけない書類が多くなります。

理由としては、取引先が契約に関与するため信用調査をする上での対象範囲が拡大するからです。

前述した現金化のスピードとも連動しています。そのため、なるべく早く3社間ファクタリングで現金化をしたい方は必要書類をしっかりと準備することが大切です。

7. 債権譲渡登記の違い

2社間ファクタリング	3社間ファクタリング
原則必要	不要

ファクタリングの契約で、債権譲渡登記を求められる場合があります。

債権譲渡登記制度とは？

債権譲渡登記制度は，法人がする金銭債権の譲渡や金銭債権を目的とする質権の設定について，簡便に債務者以外の第三者に対する対抗要件を備えるための制度です。

引用：法務省 第1　債権譲渡登記制度とは？

債権譲渡登記は第三者に対抗要件を取得できるメリットがありますが、デメリットとして売掛先の企業に通知が行き取引が知られてしまうことや、登記費用として数千円～数万円ほどかかることが挙げられます。

2社間ファクタリングの場合は債権譲渡登記が必要になる場合がほとんどです。

8. 償還請求権有無の違い

2社間ファクタリング	3社間ファクタリング
償還請求権なし （ノンリコース）	償還請求権なし （ノンリコース）

償還請求権（リコース）とは、債務者から売掛債権を支払われない場合に、売掛債権を遡りファクタリング会社が利用者に直接請求できる権利のことを言います。

そのため、仮に取引先が倒産した場合は貸し倒れリスクになり利用者にとっても大きな損益を出すことになります。

2社間ファクタリング・3社間ファクタリングともに、国内のファクタリングでは償還請求権なし（ノンリコース）である場合が多いため、資金力のない中小企業法人や個人事業主フリーランスが利用する場合が多くあります。

2社間と3社間ファクタリングはどっちがいいの？

2社間ファクタリングと3社間ファクタリングのどちらを選ぶべきか見分け方がわからないと悩む人も多いでしょう。

ここでは、それぞれのファクタリングに向いている人の特徴を紹介します。

2社間ファクタリングに向いている人

２社間ファクタリングに向いている人は下記の特徴を持つ方です。

特に、中小零細企業の法人や個人事業主のフリーランスや自営業者の方は2社間ファクタリングを利用することが多いです。

そのため、実際のファクタリング会社を見ても2社間ファクタリングのみに対応している業者が多くあります。

3社間ファクタリングに向いている人

特に、資金力がある程度ある規模の大きな法人などは2社間ファクタリングではなく、3社間ファクタリングを利用するケースがあります。

3社間ファクタリングは売掛先も契約スキームに入るため、取引の透明性が担保できるため、急ぎでない人には向いていると言えるでしょう。

2社間・3社間ファクタリングの両方ができるおすすめ会社

当サイトで行う「ファクタリングおすすめ比較ランキング調査」で、2社間・3社間に対応しており総合的な点数も高いおすすめファクタリング会社を紹介します。

ビートトレーディング【2社間・3社間両方対応】

ビートレーディング は大手株式会社ビートレーディングが提供する法人・個人事業主向けの即日ファクタリングサービスです。月間契約数800件以上のファクタリング業界のパイオニアです。

ビートレーディングの最大の特徴は2社間・3社間ファクタリングの両方に対応しており、業界No1の買取額・利用者数を誇る業界最大手の安心感と実績があることです。個人事業主向けの対応の実績も多く、安心して利用することができますね。

日本中小企業金融サポート機構【2社間・3社間両方対応】

日本中小企業金融サポート機構 は一般社団法人 日本中小企業金融サポート機構が提供する法人・個人事業主向けファクタリングサービスです。一般社団法人による運用のため、良心的な手数料1.5%を実現しています。

他社にない特徴として、経営革新等支援機関認定の補助金申請が可能であるため、ファクタリングだけでない総合的な資金繰りのサポートを求める個人事業主・フリーランスに特におすすめです。

トップマネジメント【2社間・3社間両方対応】

トップ・マネジメント は株式会社トップマネジメントが提供する法人・個人事業主向けの即日ファクタリングサービスです。累計買取高100億円の45,000件を超える安心な取引実績となっており安心感が評判のサービスです。

まとめ

最後にまとめです。

2社間ファクタリングと3社間ファクタリングの違いを比較した一覧表を振り返りましょう。

観点	2社間 ファクタリング	3社間 ファクタリング
仕組み	利用者・ファクタリング会社の二者間での契約スキーム	利用者・ファクタリング会社・売掛先の三者間での契約スキーム
取引先への通知・承諾	通知・承諾が不要 （バレない）	通知・承諾が必要 （バレる）
手数料	3社間より高い （10%~30%）	2社間より安い （2%~20%）
現金化の早さ	早い	遅い
審査通過率	通りづらい	通りやすい
必要書類	必要書類が少ない	必要書類が多い
債権譲渡登記	原則必要	不要
償還請求権 （リコース）	償還請求権なし （ノンリコース）	償還請求権なし （ノンリコース）

下記はファクタリングに関連する記事となります。