注文書ファクタリングとは？メリット・デメリットや注意点を解説

注文書ファクタリングとは、取引の受注タイミングで資金化ができるファクタリングの種類です。

通常の請求書買取のファクタリングと比べると、注文書を発行した時点でファクタリングができるため、より早く現金化が可能になります。

一方で、手数料が高くなるなどのデメリットもあり「注文書ファクタリングはいいのだろうか？」と不安になる人も多いでしょう。

本記事ではこのような不安を解消するために「注文書ファクタリングの特徴や他との違い」、「おすすめの注文書ファクタリング業者」を紹介していきます。

ファクタリング（Factoring）とは、事業者が保有する売掛債権をファクタリング会社に期日前に売却することで早期の現金化ができる、中小企業法人や個人事業主の資金調達の一手段です。金融庁が公開する「ファクタリングに関する注意喚起」では、ファクタリング利用に伴い注意を警告しているため利用前に必ず確認しましょう。

注文書ファクタリングとは

注文書ファクタリングとは、注文書があれば現金化が可能なファクタリングサービスです。

ファクタリングとは、利用者の売掛債権を期日より前に資金化できる資金調達の一種ですが、中でも注文書ファクタリングは通常よりも早い段階で申込ができる点が最大の特徴となります。

下記は商品・サービスの商取引における一般的な書類の流れになります。

上記の流れのように、通常の請求書買取サービスであるファクタリングと比べると書類の発生タイミングが早くなり、その結果資金調達も早くなる点が注文書ファクタリングのメリットです。

ファクタリングとは

ファクタリングとは、法人や個人事業主の資金調達の一つとして、事業者が保有する売掛債権等を期日前にファクタリング会社に売却するサービスです。

ファクタリングの仕組みには「2社間ファクタリング」と「3社間ファクタリング」があります。

2社間・3社間の違いを比較した表は下記となり、それぞれにメリット・デメリットがあるためファクタリングの目的により選ぶ必要があります。

観点	2社間 ファクタリング	3社間 ファクタリング
手数料	3社間より高い （10%~20%）	2社間より安い （1%~10%）
取引先（売掛先） への通知・承諾	通知・承諾が不要 （バレない）	通知・承諾が必要 （バレる）
現金化の早さ	早い	遅い
債権譲渡登記	原則必要	不要

債権譲渡登記制度とは？

債権譲渡登記制度は，法人がする金銭債権の譲渡や金銭債権を目的とする質権の設定について，簡便に債務者以外の第三者に対する対抗要件を備えるための制度です。

引用：法務省 第1　債権譲渡登記制度とは？

2社間ファクタリング

2社間（二社間）ファクタリングとは、「利用者（ファクタリングサービスを利用する会社または個人事業主」と「ファクタリング会社」のみで取引を行う仕組みになります。

メリット	取引先（売掛先）への通知が不要・バレない 申し込みから現金化の手続きが早い
デメリット	手数料が3社間ファクタリングより高い 債権譲渡登記が必要

上表のように、2社間ファクタリングは取引先にファクタリングサービス利用の通知や承諾がいらない事から、売掛先にファクタリング利用がバレたくない個人事業主の自営業やフリーランスの方が多く利用されています。

3社間ファクタリング

3社間（三社間）ファクタリングとは、「利用者（ファクタリングサービスを利用する会社または個人事業主」「ファクタリング会社」「取引先（売掛先）」の3社で取引を行う仕組みになります。

2社間との大きな違いは、取引先（売掛先）に通知・承諾を得る必要がある点です。

メリット	手数料が2社間ファクタリングより安い 取引の透明性がある
デメリット	申し込みから現金化の手続きが遅い 売掛先に通知され承認が必要（バレる）

3社間ファクタリングの場合は債権譲渡通知書を取引先（売掛先）の企業に通知する事で、取引の透明性を担保します。

注文書ファクタリングと請求書ファクタリングの違い

注文書ファクタリングと請求書ファクタリングは混同されやすいファクタリングサービスです。

下記はそれぞれの違いを一覧表にしたものです。

	注文書ファクタリング	請求書ファクタリング
必要書類 （買取対象）	注文書	請求書
買取時期	仕事が発注されたタイミング	商品・サービスの納品後のタイミング
手数料	請求書ファクタリングよりも高い	2社間：10%～20% 3社間：1%~10%
入金サイクル	最大180日	30日～60日

注文書ファクタリングを利用するメリット

注文書ファクタリングを利用するメリットは下記になります。

通常ファクタリングよりも早く現金化できる

注文書ファクタリングは仕事が発注（注文）されタイミングで現金化できるため、通常の請求書ファクタリングよりも早い段階で資金調達できる点が最大のメリットです。

請求書の発行は原則商品やサービスを納品した後に作成するため、注文書と請求書間のリードタイムは数日～数か月ほどの時間がかかります。

そのため、「納品日が長い」「納品するまでに手許資金が枯渇してしまっている」などの資金繰りに悩む人は注文書ファクタリングは有効な手段となります。

特に建設業など納品・検収時期が遅くなりやすい業種・業界の方は活用されているケースが多くあります。

入金サイクルを最大6ヵ月短縮できる

通常のファクタリングの場合は30日～60日の現金化を早めることができますが、注文書ファクタリングは最大6ヵ月（180日）まで早めることができる点はメリットです。

そのため、入金サイクルが長くなりがちな大規模な建設業の案件などは注文書ファクタリングの利用でキャッシュフローを改善することが可能です。

注文元の取引先への通知が不要

注文ファクタリングは主に2社間ファクタリングとなります。

2社間ファクタリングとは「ファクタリングサービス利用者」と「ファクタリング会社」の二社間のみで契約するスキームであり、売掛先である取引先にはファクタリングの事実が通知されないメリットがあります。

注文書ファクタリングを利用するデメリット・注意点

一方で注文書ファクタリングのデメリットや注意点は下記になります。

通常ファクタリングと比べて手数料が高い

注文書ファクタリングは通常の請求書買取のファクタリングと比べて手数料が高くなってしまう点がデメリットです。

ファクタリングの手数料はファクタリング会社が背負う未回収リスクが高ければ高いほど手数料が高くなるため、注文段階で一定のリスクがある段階での資金化をする注文書ファクタリングは高くなってしまいます。

3社間ファクタリングに対応しているところは少ない

注文書ファクタリングは2社間ファクタリングが主です。

そのため、2社間ファクタリングよりも手数料が安くなる3社間ファクタリングに対応していない点がデメリットになります。

3社間ファクタリングは手数料が安くなることや取引の透明性を担保できる点で好まれる傾向があります。

通常のファクタリングと比べて審査が厳しい

注文書ファクタリングは通常のファクタリングよりも売掛債権の回収期間が遅くなるため、貸し倒れや取引先の倒産などの未回収リスクが大きくなります。

そのため、手数料が高くなることに加え、審査も通常よりも厳しくなる点は注意が必要です。

注文ファクタリング業者がそもそも少ない

注文書ファクタリングに対応している業者はそもそも多くはありません。

そのため、数少ない業者から選ぶことはデメリットと言えます。

おすすめの注文書ファクタリング業者

おすすめの注文書ファクタリング業者を紹介します。

ファクタリングのTRY（トライ）

まとめ

最後にまとめです。

注文書ファクタリングのメリット・デメリットを振り返りましょう。

下記はファクタリングに関連する記事となります。